Учебный план и рабочая программа
дополнительного профессионального образования по образовательной программе «Налоги и налогообложение»
в объёме 144 академических часов
Учебный план показать
| № | Дисциплины (модули) | Часы |
|---|---|---|
| 1 | Учёт основных средств и нематериальных активов | 20 |
| 2 | Учёт материально-производственных запасов | 20 |
| 3 | Учёт затрат на производство продукции | 20 |
| 4 | Налоговый учет, налоговые расчеты и декларации, налоговое планирование | 20 |
| 5 | Налоговая отчетность, новшества в налоговом законодательстве | 20 |
| 6 | Формирование налоговой базы, расчет налогов | 20 |
| 7 | Налоговое планирование | 4 |
| 8 | Итоговая аттестация | 4 |
Рабочая программа показать
1. Учёт основных средств и нематериальных активов
Понятие, характеристика и значение бухгалтерской отчетности. Пользователи отчетности. Требования, предъявляемые к отчетности
Формирование числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности
Координация и контроль процесса формирования информации в системе бухгалтерского учета
Характеристика форм бухгалтерской отчетности
Счетная и логическая проверка правильности формирования числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности
Формирование пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах
Использование данных отчетности в аналитической и плановой работе организаций
2. Учёт материально-производственных запасов
Организация ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций в экономическом субъекте
Организация исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составления соответствующей отчетности
Обеспечение представления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды в надлежащие адреса и в установленные сроки
Организация налогового планирования в экономическом субъекте
Формирование налоговой политики экономического субъекта
Контроль соблюдения требований налоговой политики в процессе осуществления экономическим субъектом (его обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности
3. Учёт затрат на производство продукции
Цифровой паспорт руководителя: КЭП и экосистема МЧД
Личный кабинет ЮЛ на nalog.gov.ru как главный пульт контроля
Единая цифровая отчетность в Минюст и ГИС
Спецсервисы для обязательной отчетности: Росстат, СФР, Роструд
Выбор и сравнение систем ЭДО (Электронный документооборот)
Облачные инструменты управления и прозрачности
Вопрос 6
Вопрос 7
4. Налоговый учет, налоговые расчеты и декларации, налоговое планирование
Организация ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций в экономическом субъекте
Организация исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составления соответствующей отчетности
Обеспечение представления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды в надлежащие адреса и в установленные сроки
Организация налогового планирования в экономическом субъекте
Формирование налоговой политики экономического субъекта
Контроль соблюдения требований налоговой политики в процессе осуществления экономическим субъектом (его обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности
Вопрос 6
5. Налоговая отчетность, новшества в налоговом законодательстве
Налоговая отчетность
Формы налоговой отчетности
Ответственность за искажение налоговой отчетности
Новшества в налоговом законодательстве с 2025 г.
Новшества в налоговом законодательстве с 2026 г.
Вопрос 5
6. Формирование налоговой базы, расчет налогов
Понятие налоговой базы и методы ее формирования, порядок уплаты налогов
Налоговая база и расчет налога на добавленную стоимость
Налоговая база и порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на имущество физических лиц
Порядок формирования налоговой базы и расчет налога на прибыль организаций
Налоговая база и расчет налога на имущество организаций
Вопрос 5
7. Налоговое планирование
Сущность и принципы налогового планирования
Организация налогового планирования на предприятии
Инструменты налогового планирования
Учетная политика организации для целей налогового планирования
Аспекты договора, влияющие на режим налогообложения
Вопрос 5
в объёме 260 академических часов
Учебный план показать
| № | Дисциплины (модули) | Часы |
|---|---|---|
| 1 | Учёт основных средств и нематериальных активов | 36 |
| 2 | Учёт материально-производственных запасов | 36 |
| 3 | Учёт затрат на производство продукции | 36 |
| 4 | Налоговый учет, налоговые расчеты и декларации, налоговое планирование | 36 |
| 5 | Налоговая отчетность, новшества в налоговом законодательстве | 36 |
| 6 | Формирование налоговой базы, расчет налогов | 36 |
| 7 | Налоговое планирование | 8 |
| 8 | Итоговая аттестация | 8 |
Рабочая программа показать
1. Учёт основных средств и нематериальных активов
Понятие, характеристика и значение бухгалтерской отчетности. Пользователи отчетности. Требования, предъявляемые к отчетности
Формирование числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности
Координация и контроль процесса формирования информации в системе бухгалтерского учета
Характеристика форм бухгалтерской отчетности
Счетная и логическая проверка правильности формирования числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности
Формирование пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах
Использование данных отчетности в аналитической и плановой работе организаций
2. Учёт материально-производственных запасов
Организация ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций в экономическом субъекте
Организация исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составления соответствующей отчетности
Обеспечение представления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды в надлежащие адреса и в установленные сроки
Организация налогового планирования в экономическом субъекте
Формирование налоговой политики экономического субъекта
Контроль соблюдения требований налоговой политики в процессе осуществления экономическим субъектом (его обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности
3. Учёт затрат на производство продукции
Цифровой паспорт руководителя: КЭП и экосистема МЧД
Личный кабинет ЮЛ на nalog.gov.ru как главный пульт контроля
Единая цифровая отчетность в Минюст и ГИС
Спецсервисы для обязательной отчетности: Росстат, СФР, Роструд
Выбор и сравнение систем ЭДО (Электронный документооборот)
Облачные инструменты управления и прозрачности
Вопрос 6
Вопрос 7
4. Налоговый учет, налоговые расчеты и декларации, налоговое планирование
Организация ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций в экономическом субъекте
Организация исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составления соответствующей отчетности
Обеспечение представления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды в надлежащие адреса и в установленные сроки
Организация налогового планирования в экономическом субъекте
Формирование налоговой политики экономического субъекта
Контроль соблюдения требований налоговой политики в процессе осуществления экономическим субъектом (его обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности
Вопрос 6
5. Налоговая отчетность, новшества в налоговом законодательстве
Налоговая отчетность
Формы налоговой отчетности
Ответственность за искажение налоговой отчетности
Новшества в налоговом законодательстве с 2025 г.
Новшества в налоговом законодательстве с 2026 г.
Вопрос 5
6. Формирование налоговой базы, расчет налогов
Понятие налоговой базы и методы ее формирования, порядок уплаты налогов
Налоговая база и расчет налога на добавленную стоимость
Налоговая база и порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на имущество физических лиц
Порядок формирования налоговой базы и расчет налога на прибыль организаций
Налоговая база и расчет налога на имущество организаций
Вопрос 5
7. Налоговое планирование
Сущность и принципы налогового планирования
Организация налогового планирования на предприятии
Инструменты налогового планирования
Учетная политика организации для целей налогового планирования
Аспекты договора, влияющие на режим налогообложения
Вопрос 5
в объёме 520 академических часов
Учебный план показать
| № | Дисциплины (модули) | Часы |
|---|---|---|
| 1 | Учёт основных средств и нематериальных активов | 42 |
| 2 | Учёт материально-производственных запасов | 42 |
| 3 | Учёт затрат на производство продукции | 42 |
| 4 | Налоговый учет, налоговые расчеты и декларации, налоговое планирование | 42 |
| 5 | Налоговая отчетность, новшества в налоговом законодательстве | 42 |
| 6 | Формирование налоговой базы, расчет налогов | 42 |
| 7 | Налоговое планирование | 42 |
| 8 | Оптимизация налогообложения | 42 |
| 9 | Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности | 42 |
| 10 | Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок | 42 |
| 11 | Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения | 50 |
| 12 | Итоговая аттестация | 8 |
Рабочая программа показать
1. Учёт основных средств и нематериальных активов
Понятие, характеристика и значение бухгалтерской отчетности. Пользователи отчетности. Требования, предъявляемые к отчетности
Формирование числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности
Координация и контроль процесса формирования информации в системе бухгалтерского учета
Характеристика форм бухгалтерской отчетности
Счетная и логическая проверка правильности формирования числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности
Формирование пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах
Использование данных отчетности в аналитической и плановой работе организаций
2. Учёт материально-производственных запасов
Организация ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций в экономическом субъекте
Организация исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составления соответствующей отчетности
Обеспечение представления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды в надлежащие адреса и в установленные сроки
Организация налогового планирования в экономическом субъекте
Формирование налоговой политики экономического субъекта
Контроль соблюдения требований налоговой политики в процессе осуществления экономическим субъектом (его обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности
3. Учёт затрат на производство продукции
Цифровой паспорт руководителя: КЭП и экосистема МЧД
Личный кабинет ЮЛ на nalog.gov.ru как главный пульт контроля
Единая цифровая отчетность в Минюст и ГИС
Спецсервисы для обязательной отчетности: Росстат, СФР, Роструд
Выбор и сравнение систем ЭДО (Электронный документооборот)
Облачные инструменты управления и прозрачности
Вопрос 6
Вопрос 7
4. Налоговый учет, налоговые расчеты и декларации, налоговое планирование
Организация ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций в экономическом субъекте
Организация исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составления соответствующей отчетности
Обеспечение представления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды в надлежащие адреса и в установленные сроки
Организация налогового планирования в экономическом субъекте
Формирование налоговой политики экономического субъекта
Контроль соблюдения требований налоговой политики в процессе осуществления экономическим субъектом (его обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности
Вопрос 6
5. Налоговая отчетность, новшества в налоговом законодательстве
Налоговая отчетность
Формы налоговой отчетности
Ответственность за искажение налоговой отчетности
Новшества в налоговом законодательстве с 2025 г.
Новшества в налоговом законодательстве с 2026 г.
Вопрос 5
6. Формирование налоговой базы, расчет налогов
Понятие налоговой базы и методы ее формирования, порядок уплаты налогов
Налоговая база и расчет налога на добавленную стоимость
Налоговая база и порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на имущество физических лиц
Порядок формирования налоговой базы и расчет налога на прибыль организаций
Налоговая база и расчет налога на имущество организаций
Вопрос 5
7. Налоговое планирование
Сущность и принципы налогового планирования
Организация налогового планирования на предприятии
Инструменты налогового планирования
Учетная политика организации для целей налогового планирования
Аспекты договора, влияющие на режим налогообложения
Вопрос 5
8. Оптимизация налогообложения
Сущность и принципы налоговой оптимизации
Учетная политика организации как инструмент оптимизации налогообложения
Особенности оптимизации налогообложения по налогу на прибыль организаций
Особенности оптимизации НДС
Налоговая оптимизация с помощью хоздоговоров
Вопрос 5
9. Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности
Внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни и его организация
Цели, функции и принципы внутреннего контроля
Элементы внутреннего контроля
Понятие и оценка системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга
Информационная система и уровни организации системы внутреннего контроля. Система управления рисками
Вопрос 5
10. Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок
Права налогоплательщиков
Обязанности налогоплательщиков
Ответственность налогоплательщиков за нарушение норм налогового законодательства
Налоговый контроль. Камеральная налоговая проверка
Выездная налоговая проверка
Вопрос 5
11. Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения
Законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налогообложение юридических и физических лиц
Основные изменения налогового законодательства. Мониторинг изменений и дополнений, вносимых в нормативные правовые акты, касающиеся налогообложения
Нормативно-правовые акты Министерства финансов Российской Федерации
Особенности регионального законодательства о налогообложении
Вопросы разработки муниципальных нормативных правовых актов об установлении, введении в действие местных налогов
Вопрос 5
в объёме 1040 академических часов
Учебный план показать
| № | Дисциплины (модули) | Часы |
|---|---|---|
| 1 | Учёт основных средств и нематериальных активов | 52 |
| 2 | Учёт материально-производственных запасов | 52 |
| 3 | Учёт затрат на производство продукции | 52 |
| 4 | Налоговый учет, налоговые расчеты и декларации, налоговое планирование | 52 |
| 5 | Налоговая отчетность, новшества в налоговом законодательстве | 52 |
| 6 | Формирование налоговой базы, расчет налогов | 52 |
| 7 | Налоговое планирование | 52 |
| 8 | Оптимизация налогообложения | 52 |
| 9 | Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности | 52 |
| 10 | Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок | 52 |
| 11 | Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения | 52 |
| 12 | Итоговая аттестация | 8 |
Рабочая программа показать
1. Учёт основных средств и нематериальных активов
Понятие, характеристика и значение бухгалтерской отчетности. Пользователи отчетности. Требования, предъявляемые к отчетности
Формирование числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности
Координация и контроль процесса формирования информации в системе бухгалтерского учета
Характеристика форм бухгалтерской отчетности
Счетная и логическая проверка правильности формирования числовых показателей отчетов, входящих в состав бухгалтерской (финансовой) отчетности
Формирование пояснений к бухгалтерскому балансу и отчету о финансовых результатах
Использование данных отчетности в аналитической и плановой работе организаций
2. Учёт материально-производственных запасов
Организация ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций в экономическом субъекте
Организация исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составления соответствующей отчетности
Обеспечение представления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды в надлежащие адреса и в установленные сроки
Организация налогового планирования в экономическом субъекте
Формирование налоговой политики экономического субъекта
Контроль соблюдения требований налоговой политики в процессе осуществления экономическим субъектом (его обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности
3. Учёт затрат на производство продукции
Цифровой паспорт руководителя: КЭП и экосистема МЧД
Личный кабинет ЮЛ на nalog.gov.ru как главный пульт контроля
Единая цифровая отчетность в Минюст и ГИС
Спецсервисы для обязательной отчетности: Росстат, СФР, Роструд
Выбор и сравнение систем ЭДО (Электронный документооборот)
Облачные инструменты управления и прозрачности
Вопрос 6
Вопрос 7
4. Налоговый учет, налоговые расчеты и декларации, налоговое планирование
Организация ведения налогового учета, составления налоговых расчетов и деклараций в экономическом субъекте
Организация исчисления и уплаты взносов в государственные внебюджетные фонды, составления соответствующей отчетности
Обеспечение представления налоговых расчетов и деклараций, отчетности в государственные внебюджетные фонды в надлежащие адреса и в установленные сроки
Организация налогового планирования в экономическом субъекте
Формирование налоговой политики экономического субъекта
Контроль соблюдения требований налоговой политики в процессе осуществления экономическим субъектом (его обособленными подразделениями и дочерними обществами) деятельности
Вопрос 6
5. Налоговая отчетность, новшества в налоговом законодательстве
Налоговая отчетность
Формы налоговой отчетности
Ответственность за искажение налоговой отчетности
Новшества в налоговом законодательстве с 2025 г.
Новшества в налоговом законодательстве с 2026 г.
Вопрос 5
6. Формирование налоговой базы, расчет налогов
Понятие налоговой базы и методы ее формирования, порядок уплаты налогов
Налоговая база и расчет налога на добавленную стоимость
Налоговая база и порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на имущество физических лиц
Порядок формирования налоговой базы и расчет налога на прибыль организаций
Налоговая база и расчет налога на имущество организаций
Вопрос 5
7. Налоговое планирование
Сущность и принципы налогового планирования
Организация налогового планирования на предприятии
Инструменты налогового планирования
Учетная политика организации для целей налогового планирования
Аспекты договора, влияющие на режим налогообложения
Вопрос 5
8. Оптимизация налогообложения
Сущность и принципы налоговой оптимизации
Учетная политика организации как инструмент оптимизации налогообложения
Особенности оптимизации налогообложения по налогу на прибыль организаций
Особенности оптимизации НДС
Налоговая оптимизация с помощью хоздоговоров
Вопрос 5
9. Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности
Внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни и его организация
Цели, функции и принципы внутреннего контроля
Элементы внутреннего контроля
Понятие и оценка системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга
Информационная система и уровни организации системы внутреннего контроля. Система управления рисками
Вопрос 5
10. Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок
Права налогоплательщиков
Обязанности налогоплательщиков
Ответственность налогоплательщиков за нарушение норм налогового законодательства
Налоговый контроль. Камеральная налоговая проверка
Выездная налоговая проверка
Вопрос 5
11. Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения
Законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налогообложение юридических и физических лиц
Основные изменения налогового законодательства. Мониторинг изменений и дополнений, вносимых в нормативные правовые акты, касающиеся налогообложения
Нормативно-правовые акты Министерства финансов Российской Федерации
Особенности регионального законодательства о налогообложении
Вопросы разработки муниципальных нормативных правовых актов об установлении, введении в действие местных налогов
Вопрос 5
