Учебный план и рабочая программа
дополнительного профессионального образования по образовательной программе «Налоги и налогообложение»
в объёме 144 академических часов
Учебный план показать
| № | Дисциплины (модули) | Часы |
|---|---|---|
| 1 | Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения | 20 |
| 2 | Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности | 20 |
| 3 | Формирование налоговой базы, расчет налогов | 20 |
| 4 | Налоговое планирование | 20 |
| 5 | Оптимизация налогообложения | 20 |
| 6 | Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности | 20 |
| 7 | Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок | 4 |
| 8 | Итоговая аттестация | 4 |
Рабочая программа показать
1. Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения
Законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налогообложение юридических и физических лиц
Основные изменения налогового законодательства. Мониторинг изменений и дополнений, вносимых в нормативные правовые акты, касающиеся налогообложения
Нормативно-правовые акты Министерства финансов Российской Федерации
Особенности регионального законодательства о налогообложении
Вопросы разработки муниципальных нормативных правовых актов об установлении, введении в действие местных налогов
Вопрос 5
2. Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности
Понятие и сущность налогового учета
Аналитические регистры налогового учета
Модели ведения налогового учета
Порядок составления расчета налоговой базы. Порядок налогового учета доходов от реализации и отдельных видов внереализационных доходов. Налоговая отчетность
Соотношение бухгалтерского и налогового учета. Порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности
Вопрос 5
3. Формирование налоговой базы, расчет налогов
Понятие налоговой базы и методы ее формирования, порядок уплаты налогов
Налоговая база и расчет налога на добавленную стоимость
Налоговая база и порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на имущество физических лиц
Порядок формирования налоговой базы и расчет налога на прибыль организаций
Налоговая база и расчет налога на имущество организаций
Вопрос 5
4. Налоговое планирование
Сущность и принципы налогового планирования
Организация налогового планирования на предприятии
Инструменты налогового планирования
Учетная политика организации для целей налогового планирования
Аспекты договора, влияющие на режим налогообложения
Вопрос 5
5. Оптимизация налогообложения
Сущность и принципы налоговой оптимизации
Учетная политика организации как инструмент оптимизации налогообложения
Особенности оптимизации налогообложения по налогу на прибыль организаций
Особенности оптимизации НДС
Налоговая оптимизация с помощью хоздоговоров
Вопрос 5
6. Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности
Внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни и его организация
Цели, функции и принципы внутреннего контроля
Элементы внутреннего контроля
Понятие и оценка системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга
Информационная система и уровни организации системы внутреннего контроля. Система управления рисками
Вопрос 5
7. Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок
Права налогоплательщиков
Обязанности налогоплательщиков
Ответственность налогоплательщиков за нарушение норм налогового законодательства
Налоговый контроль. Камеральная налоговая проверка
Выездная налоговая проверка
Вопрос 5
в объёме 260 академических часов
Учебный план показать
| № | Дисциплины (модули) | Часы |
|---|---|---|
| 1 | Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения | 36 |
| 2 | Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности | 36 |
| 3 | Формирование налоговой базы, расчет налогов | 36 |
| 4 | Налоговое планирование | 36 |
| 5 | Оптимизация налогообложения | 36 |
| 6 | Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности | 36 |
| 7 | Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок | 8 |
| 8 | Итоговая аттестация | 8 |
Рабочая программа показать
1. Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения
Законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налогообложение юридических и физических лиц
Основные изменения налогового законодательства. Мониторинг изменений и дополнений, вносимых в нормативные правовые акты, касающиеся налогообложения
Нормативно-правовые акты Министерства финансов Российской Федерации
Особенности регионального законодательства о налогообложении
Вопросы разработки муниципальных нормативных правовых актов об установлении, введении в действие местных налогов
Вопрос 5
2. Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности
Понятие и сущность налогового учета
Аналитические регистры налогового учета
Модели ведения налогового учета
Порядок составления расчета налоговой базы. Порядок налогового учета доходов от реализации и отдельных видов внереализационных доходов. Налоговая отчетность
Соотношение бухгалтерского и налогового учета. Порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности
Вопрос 5
3. Формирование налоговой базы, расчет налогов
Понятие налоговой базы и методы ее формирования, порядок уплаты налогов
Налоговая база и расчет налога на добавленную стоимость
Налоговая база и порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на имущество физических лиц
Порядок формирования налоговой базы и расчет налога на прибыль организаций
Налоговая база и расчет налога на имущество организаций
Вопрос 5
4. Налоговое планирование
Сущность и принципы налогового планирования
Организация налогового планирования на предприятии
Инструменты налогового планирования
Учетная политика организации для целей налогового планирования
Аспекты договора, влияющие на режим налогообложения
Вопрос 5
5. Оптимизация налогообложения
Сущность и принципы налоговой оптимизации
Учетная политика организации как инструмент оптимизации налогообложения
Особенности оптимизации налогообложения по налогу на прибыль организаций
Особенности оптимизации НДС
Налоговая оптимизация с помощью хоздоговоров
Вопрос 5
6. Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности
Внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни и его организация
Цели, функции и принципы внутреннего контроля
Элементы внутреннего контроля
Понятие и оценка системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга
Информационная система и уровни организации системы внутреннего контроля. Система управления рисками
Вопрос 5
7. Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок
Права налогоплательщиков
Обязанности налогоплательщиков
Ответственность налогоплательщиков за нарушение норм налогового законодательства
Налоговый контроль. Камеральная налоговая проверка
Выездная налоговая проверка
Вопрос 5
в объёме 520 академических часов
Учебный план показать
| № | Дисциплины (модули) | Часы |
|---|---|---|
| 1 | Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения | 42 |
| 2 | Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности | 42 |
| 3 | Формирование налоговой базы, расчет налогов | 42 |
| 4 | Налоговое планирование | 42 |
| 5 | Оптимизация налогообложения | 42 |
| 6 | Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности | 42 |
| 7 | Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок | 42 |
| 8 | Итоговая аттестация | 8 |
Рабочая программа показать
1. Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения
Законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налогообложение юридических и физических лиц
Основные изменения налогового законодательства. Мониторинг изменений и дополнений, вносимых в нормативные правовые акты, касающиеся налогообложения
Нормативно-правовые акты Министерства финансов Российской Федерации
Особенности регионального законодательства о налогообложении
Вопросы разработки муниципальных нормативных правовых актов об установлении, введении в действие местных налогов
Вопрос 5
2. Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности
Понятие и сущность налогового учета
Аналитические регистры налогового учета
Модели ведения налогового учета
Порядок составления расчета налоговой базы. Порядок налогового учета доходов от реализации и отдельных видов внереализационных доходов. Налоговая отчетность
Соотношение бухгалтерского и налогового учета. Порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности
Вопрос 5
3. Формирование налоговой базы, расчет налогов
Понятие налоговой базы и методы ее формирования, порядок уплаты налогов
Налоговая база и расчет налога на добавленную стоимость
Налоговая база и порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на имущество физических лиц
Порядок формирования налоговой базы и расчет налога на прибыль организаций
Налоговая база и расчет налога на имущество организаций
Вопрос 5
4. Налоговое планирование
Сущность и принципы налогового планирования
Организация налогового планирования на предприятии
Инструменты налогового планирования
Учетная политика организации для целей налогового планирования
Аспекты договора, влияющие на режим налогообложения
Вопрос 5
5. Оптимизация налогообложения
Сущность и принципы налоговой оптимизации
Учетная политика организации как инструмент оптимизации налогообложения
Особенности оптимизации налогообложения по налогу на прибыль организаций
Особенности оптимизации НДС
Налоговая оптимизация с помощью хоздоговоров
Вопрос 5
6. Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности
Внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни и его организация
Цели, функции и принципы внутреннего контроля
Элементы внутреннего контроля
Понятие и оценка системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга
Информационная система и уровни организации системы внутреннего контроля. Система управления рисками
Вопрос 5
7. Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок
Права налогоплательщиков
Обязанности налогоплательщиков
Ответственность налогоплательщиков за нарушение норм налогового законодательства
Налоговый контроль. Камеральная налоговая проверка
Выездная налоговая проверка
Вопрос 5
в объёме 1040 академических часов
Учебный план показать
| № | Дисциплины (модули) | Часы |
|---|---|---|
| 1 | Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения | 52 |
| 2 | Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности | 52 |
| 3 | Формирование налоговой базы, расчет налогов | 52 |
| 4 | Налоговое планирование | 52 |
| 5 | Оптимизация налогообложения | 52 |
| 6 | Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности | 52 |
| 7 | Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок | 52 |
| 8 | Итоговая аттестация | 8 |
Рабочая программа показать
1. Нормативно-правовые основы налоговой системы и налогообложения
Законы и иные нормативные правовые акты, регламентирующие налогообложение юридических и физических лиц
Основные изменения налогового законодательства. Мониторинг изменений и дополнений, вносимых в нормативные правовые акты, касающиеся налогообложения
Нормативно-правовые акты Министерства финансов Российской Федерации
Особенности регионального законодательства о налогообложении
Вопросы разработки муниципальных нормативных правовых актов об установлении, введении в действие местных налогов
Вопрос 5
2. Ведение налогового учета и составление налоговой отчетности
Понятие и сущность налогового учета
Аналитические регистры налогового учета
Модели ведения налогового учета
Порядок составления расчета налоговой базы. Порядок налогового учета доходов от реализации и отдельных видов внереализационных доходов. Налоговая отчетность
Соотношение бухгалтерского и налогового учета. Порядок ведения бухгалтерского учета и составления бухгалтерской отчетности
Вопрос 5
3. Формирование налоговой базы, расчет налогов
Понятие налоговой базы и методы ее формирования, порядок уплаты налогов
Налоговая база и расчет налога на добавленную стоимость
Налоговая база и порядок исчисления налога на доходы физических лиц и налога на имущество физических лиц
Порядок формирования налоговой базы и расчет налога на прибыль организаций
Налоговая база и расчет налога на имущество организаций
Вопрос 5
4. Налоговое планирование
Сущность и принципы налогового планирования
Организация налогового планирования на предприятии
Инструменты налогового планирования
Учетная политика организации для целей налогового планирования
Аспекты договора, влияющие на режим налогообложения
Вопрос 5
5. Оптимизация налогообложения
Сущность и принципы налоговой оптимизации
Учетная политика организации как инструмент оптимизации налогообложения
Особенности оптимизации налогообложения по налогу на прибыль организаций
Особенности оптимизации НДС
Налоговая оптимизация с помощью хоздоговоров
Вопрос 5
6. Внутренний контроль ведения налогового учета и составления налоговой отчетности
Внутренний контроль совершаемых фактов хозяйственной жизни и его организация
Цели, функции и принципы внутреннего контроля
Элементы внутреннего контроля
Понятие и оценка системы внутреннего контроля для целей проведения налогового мониторинга
Информационная система и уровни организации системы внутреннего контроля. Система управления рисками
Вопрос 5
7. Права и обязанности налогоплательщиков. Порядок проведения налоговых проверок
Права налогоплательщиков
Обязанности налогоплательщиков
Ответственность налогоплательщиков за нарушение норм налогового законодательства
Налоговый контроль. Камеральная налоговая проверка
Выездная налоговая проверка
Вопрос 5
